Cómo escribir un informe financiero

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Cómo escribir un informe financiero
(business report image by Christopher Hall from Fotolia.com)

Los informes financieros son evaluaciones que ayudan a identificar el estado financiero actual de una compañía o de una organización en el último periodo contable. Un informe financiero puede cubrir un periodo corto de tiempo, como el mes más reciente, o periodos de hasta un año. Varios elementos básicos están incluidos en la preparación de un informe financiero efectivo.

Nivel de dificultad:
Fácil

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Necesitarás

  • Información sobre cuentas pendientes
  • Información de cuentas a pagar
  • Lista de activos
  • Lista de pasivos

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Instrucciones

  1. 1

    Reúne los registros financieros. Esto incluirá toda la información sobre los pasivos que no fueron pagados durante el periodo y cualquier cuenta pendiente no percibida hasta la fecha del informe. Todos los activos conocidos, incluyendo propiedades y otras participaciones, también deberían ser compiladas en una lista simple.

  2. 2

    Empieza a compilar las secciones para el informe financiero. Esto incluye una sección que detalle cada tipo de componente financiero. Un informe básico incluye una sección de activos y una de pasivos. En algunos casos, estas dos secciones se pueden separar en más detalles. Por ejemplo, los activos se pueden dividir en subsecciones para mostrar propiedades, participaciones varias y cuentas pendientes destacadas.

  3. 3

    Compara los activos y los pasivos. Después de detallar los ingresos y los gastos, el siguiente paso es mostrar cómo se comparan. Deduce los gastos de los ingresos para determinar la cantidad actual de ingresos netos para el periodo. Idealmente, la organización ha generado y ha recaudado suficientes ingresos para compensar los gastos del periodo. Si no, esta cifra final se mostrará como una cantidad negativa.

  4. 4

    Relaciona la cifra de ingresos netos con otros activos de la compañía. Si el ingreso neto ha sido una cifra negativa, la cantidad se deducirá del valor de los otros activos. Si el ingreso neto fue positivo, se añade al valor de los activos. El resultado reflejará el valor total actual de la compañía.

  5. 5

    Cierra con una sección de puntos que requieran especial atención. Por ejemplo, si los gastos excedieron a los ingresos en el periodo citado, anota dónde dirigir los gastos de forma más efectiva y con el resultado de una cifra positiva en vez de negativa. Anota también cualquier área que parezca estar fuera de la línea de objetivos de la compañía. Esto proporcionará a los administradores y a otros ideas para mejorar el balance.

Consejos y advertencias

  • Un informe financiero no tiene que ser complicado de leer. Las cifras simples y concisas relacionadas con todos los componentes aplicables es todo lo necesario. Se puede consultar la documentación de soporte si hay un deseo de entrar más en detalle sobre una partida presupuestaria en el informe.
  • El propósito de un informe financiero es mostrar la condición financiera real de la compañía. Intentar suavizar los resultados para hacer que la compañía parezca más rentable de lo que es puede llevar a serios problemas más tarde.

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