Una hoja de balance muestra la posición financiera de una empresa o de una persona individual en un momento determinado de tiempo. Esta declaración financiera compara todas las obligaciones monetarias y todas las propiedades o activos que se poseen, para calcular la actual situación finanaciera de una compañía o de un individuo. La fórmula básica para el balance general de un negocio es la siguiente: Activos (Capital) = Pasivo (Deudas) + Patrimonio. Para finanzas personales la fórmula es: Activos - Pasivos = Ganancia Neta. Debido a que es una fotografía de su verdadera situación financiera, una hoja de balance general actualizada es comúnmente usada cuando se postula a un préstamo, pero puede ser utilizada además como una herramienta para obtener objetivos financieros futuros. Este artículo le brindará una panorámica general de las hojas de balance personal y le mostrará cómo hacer una para evaluar sus propias finanzas.
- Nivel de dificultad:
- Moderada
Instrucciones
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1
Lo primero que necesita hacer es registrar en una lista sus activos, es decir, el capital. Éste incluye el dinero en efectivo que usted tiene en el banco y las propiedades que usted posee, sea en forma de tierra, edificios o bienes muebles. Sus activos deberían ser categorizados en relaciones o capítulos con títulos tales como "Efectivo", "Inversiones Temporales", "Cuentas por cobrar" (dinero que a usted se le debe), "Inmuebles en Propiedad", "Vehículos", "Mobiliario" y "Otros Bienes". Estos activos comúnmente son divididos en activos actuales y activos futuros. Algunos ejemplos de activos actuales son el dinero que usted tiene en su cuenta, o los ahorros en el banco, y en general cualquier tipo de dinero que a usted se le deba. Dentro de los activos futuros, se incluyen activos que se poseen por períodos prolongados de tiempo, tales como el valor monetario de su seguro de vida, la tasación de un inmueble del que usted sea dueño, y el monto de su pensión de jubilación.
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2
El siguiente paso es poner en una lista todas sus deudas. Éstas incluyen las cuentas adeudadas diariamente, el balance de hipoteca de su casa y los impuestos debidos en fecha posterior. Sus deudas deberían ser categorizadas en una relación o capítulo con títulos como "Cuentas Actuales", "Hipotecas de Inmuebles", "Letras del Coche" , "Impuestos Adeudados" y "Otras Deudas". A su vez, estas deudas suelen ser divididas en cuentas a corto plazo o actuales, y a largo plazo. Algunos ejemplos de cuentas a corto plazo o actuales, son las que se refieren a su tarjeta de crédito, su teléfono celular y la cuenta de la electricidad. Las cuentas a largo plazo incluyen obligaciones que deberán ser pagadas en el futuro, tales como la hipoteca de su casa, el préstamo de su coche y algunos impuestos.
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Una vez que ha puesto en una lista todos su activos y deudas, usted puede calcular su ganancia neta simplemente restando el total de sus deudas del total de sus activos. Esto es lo que se conoce como ganancia neta. Naturalmente, usted querrá que este número sea lo más alto que pueda ser posible. Usar una hoja de balance personal puede ayudarle a identificar las mejores alternativas para aumentar su ganancia neta. Tener una reevaluación actualizada de su casa, puede permitirle incrementar su capital, es decir los activos, incrementando a su vez su ganancia neta. Reduciendo los gastos en sus actuales cuentas, tales como cargos por actividades de entretenimiento en la tarjeta de crédito, o pagar el préstamo de sus coche anticipadamente, elevará además el monto de su ganancia neta mediante la reducción de su pasivo, es decir, de las deudas. Darse el tiempo para elaborar una hoja de balance personal es la mejor manera para planificar una prosperidad futura.
Referencias
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